职业准则

 鼎圣教育有限公司职业道德准则

一、宗旨：
　　本职业道德准则（以下简称“准则”）是指导鼎圣教育有限公司（以下简称“公司”）在经营中坚持最高标准商业道德的基本指南，同时旨在成为符合 2002年颁布的《萨班斯-奥克斯利法案》第406条及相关规定中“道德守则”定义的准则。当本准则的要求高于一般商业惯例或法律法规及规定的标准时，我们将坚持遵守更高的标准。“公司”指所有按照美国公认会计准则（以下简称“U.S. GAAP”）要求纳入公司合并财务报表的所有子公司和联营公司，包括但不限于北京鼎圣教育科技（公司）有限公司及其下属学校和子公司。
本准则旨在遏止错误行为,同时鼓励以下行为：
1.1、诚信道德的行为，包括在处理个人利益与合作伙伴利益的冲突时能够遵守职业道德；
1.2、遵守公司相关规定；
1.3、及时对违反本准则的行为进行内部举报；
1.4、坚持遵守本准则。

二、适用范围：
　　公司所有的董事、管理者、合作伙伴和顾问等，不论他们是专职、兼职、咨询性的或临时性的合作伙伴（每个独立的合作伙伴或合作伙伴整体，简称“合作伙伴”），都应当遵守本准则。本准则还针对公司首席执行官，首席财务官、副总裁和总监及公司内其他类似职能的合作伙伴（即所有的高级管理层）制定了专门的条款。
公司董事会（以下简称“董事会”）委任公司的审计监察部总监为合规官员，如果合作伙伴对本道德准则有任何问题或想报告任何违反本准则的行为，请与合规官员联系。
联系电话：010-89357030转审计监察部
电子邮件：694550943#qq.com（发邮件时请将邮箱地址“#”改为“@”）；
电话:010-89357030 转审计监察部；
本准则于2012年3月公布并生效。

三、竞争与公平交易：
　　公司将在诚信、公平的基础上，通过更好的经营而非采用不道德或非法的手段来超越其他竞争对手。严格禁止侵害第三方的知识产权，包括著作权、商标、商号和商业秘密，同时也严格禁止诱使或鼓励其他公司以前或现在的合作伙伴进行类似的侵权行为。公司的每个合作伙伴应公平对待和尊重公司的客户、供应商和竞争对手的权利。任何合作伙伴不得通过操纵、隐瞒、滥用特权信息或歪曲事实以及采用其他非法贸易手段不公正地对待其他人。

四、利益冲突：
4.1、利益冲突的识别： 
当合作伙伴的个人利益在任何方面妨碍或可能妨碍公司整体利益时将产生利益冲突。任何合作伙伴应当积极避免任何可能影响其从公司利益出发行事或使其难以客观有效地工作的个人利益。一般来说，利益冲突包含下列几种：
4.1.1、商业竞争。
任何合作伙伴不允许同时在与公司存在业务竞争或有损于公司业务的任何其他公司就职或代理其任何业务。
4.1.2、商业机会。
任何合作伙伴不得以公司资源、信息或其个人职位为条件攫取本应属于公司的商机而牟取个人利益。如果合作伙伴通过利用公司资源、信息或职权在公司业务范围内发现了商机，应在以个人能力获取该商机前首先报告公司。
4.1.3、财务利益。
4.1.3.1、合作伙伴在以下情况下不能直接拥有、通过配偶或其他家庭成员间接拥有其他商业实体的财务利益（包括所有权和其它形式）：该财务利益对合作伙伴在本公司履行的职务和义务产生负面影响或该财务利益需要占用合作伙伴在公司的工作时间。
4.1.3.2、任何合作伙伴不得持有其它与公司有竞争关系的非上市企业所有者权益。
4.1.3.3、合作伙伴在与公司有竞争关系的上市公司中可以持有不高于5%的所有者权益。
4.1.3.4、如果某个合作伙伴的职责包括管理和监督公司与另外一家公司的业务关系，该合作伙伴不得持有对方公司的所有者权益。
如果合作伙伴持有在第3.3项所描述的公司的所有者权益总数超过了5%, 该合作伙伴应当立即向合规官员报告该权益情况。
4.1.4、贷款或其他金融交易。
合作伙伴不得从重要客户、供应商或竞争对手获得贷款或个人债务担保，也不可以进行任何其它交易。这一规则并不禁止在公平交易原则下与银行或者其他金融机构进行交易。
4.1.5、在董事会或委员会的工作。
任何合作伙伴不得在有理由被认为与公司有利益冲突的实体的董事会或委员会担任职务，无论这个实体是盈利性的还是非盈利性的。 合作伙伴在接受这样的董事会或委员会职位之前要获得本公司董事会的批准。公司将随时再次审核并确定合作伙伴服务于这样的职位是否恰当。

　4.2、我们很难将所有可能产生的利益冲突全部罗列出来,这里只是提供了几个有限的例子。 如果合作伙伴正面临着其它艰难的商业决定, 可以首先确认以下问题：
一是否诚信公正?
二是否为了实现本公司的最大利益?
4.2.1、例一：披露利益冲突 
合作伙伴必须充分披露任何可能引起利益冲突的情况。如果合作伙伴怀疑或其他人有理由怀疑会发生利益冲突,合作伙伴必须立即向合规官员报告。只有董事会或相关的委员会有权免除利益冲突。
4.2.2、例二：家庭成员和工作
家庭成员也可能导致利益冲突,因为他们可能影响合作伙伴对公司利益决策的客观性。如果合作伙伴的家人有意与公司进行交易, 是否开展或是否持续这种业务关系以及合作持续的时间、条件的标准是，为公司带来的效益不低于在相同条件下与本公司合作的无关联关系的第三方。
合作伙伴应当向主管或者合规官员报告任何有理由被认为可能引起利益冲突的家庭成员介入的情况。本准则中“家庭成员”包括配偶及双方父母，兄弟姐妹和子女。
4.2.3、例三：礼物及馈赠
馈赠和接受礼品是商业惯例。适当的馈赠和款待旨在建立商业伙伴关系和增进相互的了解。但是,绝不能因为馈赠和款待影响合作伙伴做出客观、公正的经营决策。
合作伙伴有责任对此进行正确的判断。作为一般原则, 馈赠礼品或款待不能诱使顾客或供应商做出特殊商业决定。代表公司行为的所有礼品及款待费用必须在费用报告中正确记载。
合作伙伴只能接受适当的礼物。我们鼓励合作伙伴把收到的礼物上交给公司。小礼品不强制性收回, 但礼品超过1000元人民币时,必须立即向公司行政部门上交。
公司的商业行为是建立在“公平交易”的原则基础上， 因此,任何合作伙伴不可以收取回扣、贿赂他人、私下接受佣金或其他个人利益。
4.2.4、例四：公司资产的保护和使用
合作伙伴应保护公司资产,并确保其合法有效使用。 盗窃、滥用和浪费将直接影响公司的利益。无论最终利益是否归于个人，任何出于违法或不正当目的使用公司基金或资产的行为都将被严格禁止。
　　为了保护和合理使用公司资产,每个合作伙伴应该做到：
 4.2.4.1、谨防盗窃、破坏或滥用公司财产；
 4.2.4.2、及时报告实际发生或有可能发生的盗窃、破坏或滥用公司财产的行为；
 4.2.4.3、保护所有软件程序、数据、通信及书面资料的安全，防止不相干人员接触；
4.2.5、例五：知识产权保护与保密规定 
合作伙伴在履行职责进行授课时或在公司工作期间主要通过利用公司的材料和技术资源创造的所有发明、创意作品、计算机软件、商业秘密和技术开发应视为公司资源。
公司有严格的保密制度。在合作伙伴的任职期间，应遵守并履行所有书面的或非书面的保密制度所规定的职责和义务。
合作伙伴除履行其职务所承担的职责外,未经公司事先批准不得透露、公布或发布公司的商业秘密和其他机密资料, 也不得在担任公司之外的工作中使用这些机密资料。
即使在工作场合外, 合作伙伴也必须保持警惕,不得泄露公司或其相关业务、顾客或合作伙伴的重要信息。
即使终止了雇佣关系，合作伙伴依然有保密的义务，除非出于某种原因公司已向公众公布相关信息，或者并非由于合作伙伴的失误而造成信息公开。
合作伙伴离职时必须按照公司规定退还公司所有的财产,包括各种形式的机密资料,并且不得保留副本材料。
全体合作伙伴必须严格遵守董事会通过的知识产权保护和保密规定。

五、公司记录
　　公司的记录是企业决策和战略规划的重要数据支持。公司记录包括但不限于记账信息、工资手册、考勤卡、出差和费用报告、电子邮件、财务数据、考核和业绩记录、电子文档以及所有其它公司正常经营过程中的记录。
公司记录的所有资料必须完整、准确、可靠，任何理由的作假或误导的情况都是不可接受的。严格杜绝不披露、不记录基金、支出和收款的行为。合作伙伴有责任了解并遵守公司的记录留存规定。对此有任何疑问请与合规官员联系。

六、其它 
6.1、歧视和骚扰 
公司致力在各方面提供平等的就业机会,绝不允许发生种族、宗教、国籍或其他任何保护范围内的非法歧视或骚扰。
6.2、健康与安全
公司致力于为合作伙伴提供一个安全、健康的工作环境。每个合作伙伴都有责任和其他合作伙伴共同维护一个安全、健康的工作环境,包括遵守安全健康的规定，报告意外伤害和不安全设备、操作和环境等。禁止出现任何暴力和恐吓行为。
每个合作伙伴都应该履行其在公司的安全行为义务，不受控于酒精、毒品或其他控制物质。严禁在工作场所使用毒品或其它非法物品。
6.3、违反准则
所有合作伙伴都有责任报告任何已知或涉嫌违反本准则的行为，包括违反适用于公司的法律、法规、制度和政策的所有情况。报告已知或涉嫌违反本准则的行为并不代表不忠义，反而是在保护公司和其合作伙伴的荣誉和诚信。
合作伙伴有责任将所知道或怀疑的违反本准则的行为报告给合规官员,合规官员会与合作伙伴共同调查落实并将做审慎处理。合规官员和公司会尽可能地保护合作伙伴的秘密，并会在遵守法律的前提下根据公司的需要进行取证。
任何违反本准则的合作伙伴将根据具体条款受到纪律处分，包括终止合作关系。作为公司的合作伙伴，违反道德准则的行为可能会同时给合作伙伴本人和公司带来严重的后果。
公司严禁对诚信合作伙伴以及寻求帮助或报告已知及可疑行为的合作伙伴进行打击报复。如果一个合作伙伴对另外一个报告已知及可疑行为的合作伙伴进行打击报复，他将受到纪律处分甚至会被解除合作关系。
6.4、豁免原则
本豁免原则只适用于非常情况下的个别事件。只有董事会或其它适当的委员会有此豁免权并将处理结果及时向公众披露。

七、结论 
　　本准则是符合商业道德最高标准的公司行为准则指南。如果对以上条款有任何疑问,请与合规官员联络。我们希望所有合作伙伴都遵守这些标准。每个合作伙伴都对其行为承担相应责任。任何违反法律或本准则的行为不能因声称是受到主管或其他高层领导指使而可以被免责。如果合作伙伴违反了法律或本准则将被视为超越了职责范围，并将受到纪律处分，甚至会被解除劳动关系。